Výběr z penzijních produktů: Jak si vybrat a neztratit peníze?
Penzijní produkty představují důležitý nástroj pro zajištění finanční stability v důchodovém věku. Existuje mnoho typů produktů a každý z nich má své specifické vlastnosti a podmínky. Tento článek vám pomůže zorientovat se v možnostech výběru a vybrat si produkt, který nejlépe odpovídá vašim potřebám.
V tomto článku se dozvíte:
Jaké máte možnosti výběru z penzijního připojištění, doplňkového penzijního spoření, investičního životního pojištění a dlouhodobého investičního produktu (DIP). Jaké jsou podmínky pro výběr a jaká je výše daně v závislosti na typu produktu a době trvání smlouvy.
Penzijní připojištění (transformované fondy)
Možnosti výběru:
Předčasný výběr: Odbytné (vrací se státní příspěvky, daní se výnosy a příspěvky zaměstnavatele).
Po splnění podmínek: Jednorázově (daň z výnosů a příspěvků zaměstnavatele), postupně (delší než 10 let – bez daně, kratší než 10 let – daň z výnosů).
Speciální možnosti:
Výsluhová penze: Po 15 letech trvání smlouvy a 180 platbách, možnost jednorázového výběru poloviny naspořených prostředků (daň z výnosů) nebo pravidelné výsluhové penze (bez daně).
Invalidní penze: Po přiznání 3. stupně invalidity, možnost jednorázového výběru nebo pravidelné renty (bez daně).
Důležité:
Předčasný výběr se trestá zdaněním a vrácením státních příspěvků.
Po splnění podmínek je nejvýhodnější volbou pravidelná výplata delší než 10 let.
Doplňkové penzijní spoření (DPS)
Možnosti výběru:
V 18 letech: Jednorázový výběr třetiny naspořených prostředků (bez daně, srážka státních příspěvků).
Předčasný výběr: Odbytné (vrací se státní příspěvky, daní se výnosy a příspěvky zaměstnavatele).
Po splnění podmínek: Jednorázově (daň z výnosů a příspěvků zaměstnavatele), postupně (delší než 10 let – bez daně, kratší než 10 let – daň z výnosů).
Speciální možnosti:
Invalidní penze: Po 3 letech trvání smlouvy a 36 platbách, možnost pravidelné renty (bez daně).
Předdůchod: Možnost sjednat 2-5 let před dosažením důchodového věku, výplata 30 % průměrné mzdy (daň z výnosů, osvobození od soc. pojištění).
Důležité:
U DPS je důležité dodržet 5leté trvání smlouvy pro nárok na státní příspěvky.
Předdůchod je atraktivní volbou pro ty, kteří chtějí dříve do důchodu.
Investiční životní pojištění (IŽP)
Možnosti výběru:
Předčasný výběr: Odbytné (část kapitálové hodnoty), dodanění daňových výhod,daň z příspěvků zaměstnavatele.
Po splnění podmínek: Jednorázové vyrovnání (daň z výnosů) nebo starobní důchod.
Speciální možnosti:
Invalidní důchod: Výplata invalidní penze bez daně (bez časové podmínky).
Důležité:
Předčasný výběr se trestá zdaněním a vrácením daňových výhod.
IŽP je investiční produkt s rizikem kolísání hodnoty investice.
Dlouhodobý investiční produkt (DIP)
Možnosti výběru:
Předčasný výběr: Daň z výnosů (15 % u méně než 3 let), dodanění daňových odpočtů, daň z příspěvků zaměstnavatele, poplatky za správu.
Po splnění podmínek: Jednorázový výběr (bez daně) nebo pravidelná výplata (bez daně).
Důležité:
Předčasný výběr je sankcionován daněmi, poplatky a vrácením daňových zvýhodnění.
Po splnění podmínek je výběr bez daní a poplatků.
Další rady:
- Pečlivě si prostudujte podmínky produktu před jeho sjednáním.
- Porovnejte nabídky různých poskytovatelů.
- Zvažte své individuální potřeby a cíle.
- V případě nejasností se obraťte na finančního poradce.
Zdroje informací:
- Zákon o doplňkovém penzijním spoření
- Zákon o penzijním připojištění se státním příspěvkem
- Zákon o daních z příjmů
- Webové stránky penzijních společností, pojišťoven a poskytovatelů DIPu
Příklady:
Příklad 1: Paní Nováková si v 50 letech sjednala DPS. Po 10 letech trvání smlouvy a dosažení 60 let věku se může rozhodnout pro jednorázový výběr naspořených prostředků, za který bude platit daň z výnosů. Může si také zvolit pravidelnou výplatu delší než 10 let, která bude osvobozena od daně.
Příklad 2: Pan Novák si v 30 letech sjednal IŽP. Po 20 letech trvání smlouvy a dosažení 60 let věku se může rozhodnout pro jednorázové vyrovnání, za které bude platit daň z výnosů. Může si také zvolit starobní důchod, který bude vyplácen bez daně.
Doufám, že vám tento článek pomohl lépe se zorientovat v možnostech výběru z penzijních produktů a investičního životního pojištění.
